Le tableau des flux de trésorerie

Programme en e-Learning
Volume horaire : 07h00

Ce tableau permet une analyse dynamique de l’activité et des investissements effectués par l’entreprise. Le solde et les variations de trésorerie permettent de mesurer la situation financière de l’entreprise, concernant la solvabilité et les besoins de financement.

 

Prérequis

Des connaissances en gestion financière I, des connaissances en comptabilité

 

Objectif

L’objectif de ce module est de comprendre les composantes de la trésorerie au travers des flux issus de l’exploitation, du financement et des investissements.

A la fin de ce module, vous serez capable de :

- Comprendre les composantes de la trésorerie ;
- Savoir établir les flux de trésorerie ;
- Savoir interpréter un tableau de flux de trésorerie et prendre des décisions adéquates.